Choć może się to wydawać bolesne, lepiej wiedzieć, ile będzie kosztowało wykształcenie dziecka. W tej chwili roczna czesne, opłaty, zakwaterowanie i wyżywienie na przeciętnym czteroletnim uniwersytecie publicznym kosztuje 10 636 USD, według College Board. W prywatnym college'u średnia wynosi 26 854 $; w wysoce selektywnych szkołach, takich jak Stanford czy Yale, koszt jest jeszcze większy. W ostatnich latach czesne w szkołach publicznych i prywatnych wzrosło aż o 8 procent rocznie.
Tak, te liczby są oszałamiające. Dlaczego nie zignorować całkowicie tematu i zaufać, że uruchomi się pomoc finansowa? Oto dwa ważne powody:
- Uczelnie oczekują, że rodziny będą odpowiedzialne za koszty uczelni w takim zakresie, w jakim będą w stanie. Chociaż uczelnie dołożą wszelkich starań, aby przyciągnąć najlepszych studentów do swoich drzwi, dla większości z nas nie ma gwarancji, że pomoc finansowa pokryje to, co naszym zdaniem jest potrzebne.
- Niezależnie od tego, czy płacisz gotówką, czy pożyczasz, na koniec zapłacisz znacznie mniej, jeśli zaczniesz oszczędzać i inwestować już teraz. Bez względu na dochód czas jest twoim największym sprzymierzeńcem. Im szybciej zaczniesz oszczędzać i - tak agresywnie, jak czujesz się komfortowo - inwestując na studia, tym więcej czasu twoje pieniądze będą musiały wzrosnąć. Oszczędzanie i inwestowanie, nawet w niewielkich kwotach, zmniejszy potrzebę pożyczek w przyszłości.
Należy pamiętać, że pomoc finansowa uczelni jest zmniejszana o kwotę, którą Ty i Twoje dziecko możecie wnieść. Pomijając roczny dochód, aktywa rodziców zmniejszają kwalifikowalność do pomocy o maksymalnie 5, 65 procent; aktywa na nazwisko studenta zmniejszają kwalifikowalność do pomocy o 35 procent. Oto, jak to działa: jeśli rodzice mają 10 000 USD na koncie, uczelnie zmniejszają uprawnienia do otrzymania pomocy nawet o 565 USD rocznie. Jeśli konto jest na nazwisko studenta, to samo 10 000 USD zmniejsza kwalifikowalność do otrzymania pomocy finansowej o 3 500 USD tylko w pierwszym roku.
Czytaj dalej, aby zapoznać się ze strategiami finansowania uczelni. Uwzględniliśmy niektóre ulgi podatkowe i ulgi; jednak skorygowany dochód brutto zazwyczaj określa, czy masz kwalifikacje do uczestnictwa w tych programach, dlatego najlepiej skonsultować się z doradcą inwestycyjnym lub przeczytać materiały IRS na temat programów przed ustaleniem ich celu.
1. Kupuj fundusze wspólnego inwestowania. Ze względu na swój charakter fundusze wspólnego inwestowania różnicują jajo studenckie, nawet jeśli na początek jest małe. Możesz planować automatyczne wpłaty z konta czekowego do funduszu, dzięki czemu inwestowanie jest łatwe i stosunkowo bezbolesne. Istnieje wiele możliwości wyboru funduszy wzajemnych: możesz wybierać spośród funduszy akcyjnych o niskim lub podwyższonym ryzyku, funduszy obligacji o niskim dochodzie i obligacjach komunalnych o niskim ryzyku. Rząd USA i obligacje korporacyjne typu „blue chip” są mniej ryzykowne, ale musisz ponownie zainwestować odsetki.
Wada: pieniądze będą na rachunkach podlegających opodatkowaniu, co będzie wymagało corocznego opłacania podatków od zysków kapitałowych.
2. Kup obligacje zerokuponowe. Odsetki od obligacji oszczędnościowych EE - które można kupić w bardzo małych nominałach - mogą być zwolnione z podatku, pod warunkiem spełnienia określonych warunków. Wśród warunków: wpływy należy przeznaczyć na edukację policealną, obligacje należy nabyć na nazwisko rodzica (z dzieckiem jako beneficjentem), a rodzice muszą być objęci kwalifikującym się przedziałem podatku dochodowego, gdy obligacje dojrzały.
Wada: nie należy polegać wyłącznie na obligacjach zerokuponowych w celu finansowania edukacji na studiach, ponieważ odsetki uzyskane z tych obligacji nie nadążają za wzrostem czesnego.
3. Skorzystaj z kredytu HOPE. Utworzony przez Taxpayer Relief Act z 1997 r. I zaktualizowany zgodnie z przepisami podatkowymi z 2001 r. W celu złagodzenia kosztów związanych z uczelniami wyższymi - wraz z Lifetime Learning Credit (LLC) - kredyt HOPE umożliwia pełną ulgę podatkową za pierwsze 1500 USD zapłaconych czesnego dla każdego z pierwszych dwóch lat studiów licencjackich.
Wady:
- Korzyści z tego kredytu są zmniejszone, jeśli AGI (skorygowany dochód brutto) przekracza 82 000 USD dla małżeństw / 41 000 USD dla osób samotnych.
- Korzyści z tego kredytu są eliminowane, jeśli AGI wynosi więcej niż 102 000 USD dla małżeństw / 51 000 USD dla osób samotnych.
- Nie można ubiegać się o kredyt HOPE i LLC dla tego samego dziecka w tym samym roku podatkowym.
4. Skorzystaj z kredytu Lifetime Learning. LLC oferuje 20-procentowy kredyt na pierwsze 10 000 $ czesnego zapłaconego na podatnika za trzeci rok studiów licencjackich i później.
Wady:
- Korzyści z tego kredytu są zmniejszone, jeśli Twoje AGI jest wyższe niż 82 000 USD dla małżeństw / 41 000 USD dla osób samotnych.
- Korzyści z tego kredytu są eliminowane, jeśli AGI wynosi więcej niż 102 000 USD dla małżeństw / 51 000 USD dla osób samotnych.
- Nie można ubiegać się o kredyt HOPE i LLC dla tego samego dziecka w tym samym roku podatkowym.
5. Wkład w edukacyjną IRA. Jeśli skorygowany dochód brutto wynosi poniżej 150 000 USD dla żonatych osób lub 95 000 USD dla pojedynczych osób, możesz przekazać do 2000 USD dochodu po opodatkowaniu na studenta rocznie na edukacyjną IRA (znaną jako Coverdell Education Savings Account lub ESA), oraz fundusze wzrosną bez podatku, jeśli zostaną wykorzystane na koszty szkolnictwa wyższego. Ale wycofaj się z tego IRA i nie możesz ubiegać się o NADZIEI lub LLC dla studenta w tym roku. Roczny limit składek jest tak niski, że wiele funduszy wspólnego inwestowania albo nie zaakceptuje twojego wkładu, albo pobierze wyższe opłaty, które pociągną za sobą zwrot.
Wady:
- Nie zdecydowano jeszcze, czy rodzic lub uczeń kontroluje to konto, i nadal nie jest pewne, w jaki sposób fundusze te wpłyną na kwalifikację ucznia do otrzymania pomocy finansowej.
- Ta korzyść jest eliminowana w przypadku małżeństw z AGI powyżej 220 000 USD i dla osób samotnych z AGI powyżej 110 000 USD.
6. Dokonaj kwalifikowanej bezkarnej wypłaty z tradycyjnego IRA. Kara za wycofanie została usunięta, jeśli pieniądze w tradycyjnym IRA są wykorzystywane na kwalifikowane wydatki edukacyjne.
Wada: przy wypłacie będziesz musiał płacić podatki, a pieniądze będą liczone jako dodatkowy dochód i zmniejszą uprawnienia Twojego dziecka do otrzymania pomocy, dlatego należy unikać wypłat za wszelką cenę.
7. Wnieś wkład w opłacony plan czesnego zgodnie z sekcją 529 lub w plan oszczędnościowy dla uczelni zgodnie z sekcją 529. Dzięki przedpłaconemu planowi czesnego (zwanemu również programem kont czesnego) możesz zablokować czesne, pokój i wyżywienie swojego dziecka według aktualnych stawek, płacąc teraz rachunek w formie ryczałtu lub rat. Inwestycje w te plany są zwykle zwolnione z państwowego i lokalnego podatku dochodowego, ale nadal podlegają federalnemu podatkowi dochodowemu. Zarobki ze sponsorowanego przez państwo planu czesnego są opodatkowane przy wypłacie według stawki dziecka. Jednostki opłacone z góry (które stanowią stały procent czesnego) mogą być zakupione dla twojego dziecka przez dziadków, a nawet przyjaciół rodziny.
Wady:
- Jeśli kwalifikujesz się do otrzymania pomocy finansowej, Twoje uprawnienia zostaną zmniejszone o pełną kwotę, którą wycofasz z opłaconego z góry planu czesnego.
Plan oszczędnościowy dla uczelni (znany również jako plan inwestycyjny za naukę) jest oferowany we wszystkich 50 stanach i jest również dostępny przez wiele firm inwestycyjnych, w tym Fidelity i Merrill Lynch. Za pośrednictwem tego sponsorowanego przez państwo programu rodzice mogą dokonywać miesięcznych lub kwartalnych wpłat na konto (które można otworzyć za zaledwie 50 USD w niektórych planach), które jest prowadzone przez profesjonalnych menedżerów pieniędzy, którzy automatycznie zmieniają skład inwestycji w wieku dziecięcym. Na przykład wszystko może znajdować się w akcjach po otwarciu konta, ale zostaje przeniesione do mieszanki akcji, obligacji i instrumentów gotówkowych, gdy dziecko zbliża się do wieku studenckiego.
Limity składek do planu oszczędnościowego według sekcji 529 są hojne - osoba fizyczna może wnieść 55 000 USD rocznie (110 000 USD rocznie dla pary małżeńskiej) bez naliczania federalnego podatku od darowizn (chociaż istnieją pewne ograniczenia, więc skontaktuj się z księgowym). Wypłaty można wykorzystać na książki, czesne lub wydatki na utrzymanie w związku z uczestnictwem w prawie każdym akredytowanym college'u, college'u społecznym lub szkole technicznej. Żadne podatki nie są należne do momentu rozpoczęcia wypłat; kiedy to nastąpi, wypłaty są opodatkowane według niższej (w większości przypadków) stawki podatkowej studenta.
Wady:
- Nie kontrolujesz sposobu inwestowania pieniędzy.
- Istnieją duże kary podatkowe, jeśli Twoje dziecko nie korzysta z gotówki na studia, a Ty decydujesz się na odzyskanie pieniędzy - zapłacisz 10% kary i podatków na podstawie stawek.
8. Odłóż pieniądze na fundusz powierniczy. Umieszczanie pieniędzy na rachunku powierniczym dla dziecka - zwanym UGMA lub UTMA (ustawa o jednolitych prezentach dla nieletnich) - ma pewne zalety podatkowe. W przypadku dzieci w wieku poniżej 14 lat pierwsze 750 USD dochodu z inwestycji jest co roku zwolnione z podatku; kolejne 751–1400 USD są opodatkowane według stawki podatkowej dziecka; dodatkowy dochód z inwestycji opodatkowany jest według stawki rodziców. Po ukończeniu 14 lat wszystkie dochody z inwestycji są opodatkowane według stawki dziecka. Większość dzieci jest w niższej grupie podatkowej niż ich rodzice, więc oszczędności podatkowe mogą być znaczące.
Wada: po wpłaceniu pieniędzy na konto tego rodzaju dziecka można je wypłacić tylko na użytek Twojego dziecka. Gdy Suzy osiągnie wiek pełnoletności (zwykle 18 lub 21 lat), może wykorzystać pieniądze, jak chce. Nawet jeśli student nie odbierze funduszy do czasu ukończenia studiów, aktywa funduszu powierniczego muszą zawsze być zgłaszane na formularzach pomocy finansowej i zmniejszają uprawnienia Twojego dziecka do otrzymania pomocy, więc nie wkładaj pieniędzy na konto dziecka, dopóki nie upewnisz się, że nie kwalifikuje się do pomocy finansowej. Ostrzeż również hojnych krewnych, aby nie dawali dziecku pieniędzy w jej imieniu przed rozpoczęciem studiów (np. W edukacyjnym IRA lub na rachunku powierniczym). Być może mogliby zrobić prezent, gdy skończy szkołę, aby spłacić pożyczki.
ABC planów oszczędnościowych uczelni
Mapa drogowa na finansowanie edukacji Twojego dziecka
